1. Wat gebeurt er als u geen testament opstelt?
Een testament opstellen: misschien heeft u er weleens over nagedacht, maar om wat voor reden dan ook op dat moment besloten er (nog) even niets mee te doen. Wat gebeurt er dan eigenlijk met uw nalatenschap? En waarom is het zo belangrijk om daar toch over na te denken? In dit artikel leggen we het uit.
Uw nalatenschap naar de wettelijke erfgenamen
Als u geen testament maakt, bepaalt de wet wie uw erfgenamen zijn. Dat zijn per definitie familieleden en geen vrienden of goede doelen. Als u geen testament heeft, dan wordt uw nalatenschap als volgt verdeelt:
1. Echtgenoot en kinderen
Bent u getrouwd en heeft u kinderen? Dan gaat uw nalatenschap naar hen. Zij vormen ‘groep 1’ volgens het erfrecht. Als zowel echtgenoot als kinderen overleden zijn, gaat de erfenis naar de kleinkinderen, die ook in deze groep 1 vallen.
2. Ouders, broers en zussen
Bent u niet getrouwd en heeft u ook geen kinderen? Dan hebben uw ouders, broers en zussen recht op het nalatenschap. Zij vormen volgens de wet ‘groep 2’. Is iedereen in deze groep overleden? Dan gaat de erfenis naar hun kinderen of kleinkinderen.
3. Grootouders en afstammelingen
Heeft u geen familieleden in de eerste of tweede groep? Dan erft ‘groep 3’. Deze groep bestaat uit uw grootouders. Zijn deze overleden? Dan hebben de afstammelingen van de grootouders recht op uw nalatenschap.
4. Overgrootouders en afstammelingen
Zijn er ook geen familieleden in de derde groep? Dan komt de erfenis terecht bij de afstammelingen van de overgrootouders, de vierde groep. Vaak zijn dit zeer verre familieleden waarvan u waarschijnlijk niet eens wist van het bestaan.
5. De staat
Als er helemaal geen familieleden meer in leven zijn, dan vervalt de erfenis aan de staat.
Er zijn misschien mensen in uw leven die voor u belangrijker zijn dan verre familieleden die u niet of nauwelijks kent. Denkt u bijvoorbeeld aan vrienden, uw gemeenschap of een goed doel waar u veel waarde aan hecht. Wilt u iets aan hen nalaten? Dan kan dit alleen door het opstellen van een testament.
2. Is het opstellen van een testament ingewikkeld?
Voor veel mensen is de drempel om een testament op te stellen best hoog. Misschien weet u niet zo goed waar u moet beginnen, wat er allemaal mogelijk is of kijkt u op tegen de ingewikkelde taal van de notaris. Of misschien denkt u liever niet na over de vraag ‘wat als…?’. Bij Testamentspecialist willen we de drempel zo laag mogelijk maken. Daarom antwoord op de vraag: ‘Is het opstellen van een testament ingewikkeld?’
Stap voor stap uw wensen in kaart
Als allereerst is het belangrijk dat u voor uzelf eens nagaat wat u belangrijk vindt en dat u uw situatie in kaart brengt. Aan wie wilt u iets nalaten? Hoeveel bezittingen of schulden heeft u eigenlijk? Waar hecht u waarde aan?
Afspraak met een specialist
Of u nu zelf al een helder beeld heeft of eigenlijk nog geen idee, in beide gevallen is de volgende stap om een afspraak te maken met een testamentspecialist. Dat kan een notaris zijn, maar ook een bureau gespecialiseerd in erfrechtplanning.
Inzicht in uw situatie
Samen met de specialist bespreekt u uw wensen en situatie. Bij Testamentspecialist brengen we uw situatie en demogelijke uitkomsten van diverse keuzes visueel en helder in kaart. Na een dergelijke afspraak worden uw wensen vastgelegd in een concept. Dit kunt u rustig thuis nalezen.
Bespreken van het ontwerp
Tijdens een tweede bijeenkomst wordt het ontwerp van het testament besproken. Als er nog iets gewijzigd moet worden, is hier nog alle ruimte voor. Als alles duidelijk en naar wens is, kan het worden ondertekend.
Ondertekenen bij de notaris
Als u het eens bent met de tekst van het testament, kunt u dit ondertekenen. Dit gebeurt altijd bij een notaris. Het originele exemplaar van het document wordt bewaard in de kluis van het notariskantoor en u krijgt een afschrift mee. Daarnaast geeft de notaris aan het Centraal Testamentregister in Den Haag door dat u een testament heeft gemaakt. Dit kan zo na uw overlijden altijd worden teruggevonden.
Het hoeft niet ingewikkeld
Het opstellen van een testament hoeft niet ingewikkeld te zijn. Het belangrijkste is dat u ermee aan de slag gaat. Als u waarde hecht aan persoonlijk contact, duidelijke taal en een laagdrempelig adviesgesprek, dan helpen we u daar graag mee.
3. Hoe kan ik ervoor zorgen dat mijn nabestaanden zo min mogelijk belasting hoeven te betalen?
In Nederland betaalt u bij het erven van een nalatenschap erfbelasting. Het percentage daarvan varieert tussen 10 tot 40 procent, na aftrek van de geldende vrijstelling. Als u het bedrag aan erfbelasting zo laag mogelijk wilt houden, is het verstandig daar bij leven al over na te denken en stappen in te ondernemen.
Belastingtarieven en vrijstellingen
De wet gaat uit van vaste percentages en vrijstellingen. Partners krijgen de grootse vrijstelling. Zij hoeven over de eerste €650.913 geen erfbelasting te betalen. Over het meerdere geldt een tarief van 10%. Wordt het belastbare bedrag hoger dan €124.727, dan betaalt u over het meerdere 20%. Voor kinderen gelden dezelfde belastingtarieven. Hun vrijstelling is echter een stuk lager, namelijk €20.616.
Schenken of nalaten?
Uiteraard is iedere situatie verschillend, maar in veel gevallen geldt: wat u bij leven vrijgesteld schenkt, kan niet meer worden belast met erfbelasting. Door slim om te gaan met schenkingen, kan het bedrag dat bij u nabestaanden overblijft flink worden verhoogd. Zeker bij wat grotere vermogens zijn schenkingen zeer interessant.
Beperkingen aan schenkingen
Volgens de Nederlandse wet mag u niet onbeperkt belastingvrij schenken aan uw kinderen. U mag uw kind in ieder geval ieder jaar €5.428 schenken zonder daarover belasting te hoeven betalen (tarief 2019). Daarnaast mag u eenmalig uw kind tussen de 18 en 40 een bedrag van €26.040 schenken. Voor schenkingen ten behoeve van een huis of studie gelden andere tarieven.
Schenking op papier
Heeft u op dit moment het geld voor een schenking niet contant liggen of wilt u het nog niet weggeven? Dat kan door een toezegging te doen van een schenking op papier. Het voordele hiervan is dat het kind straks minder erfbelasting betaalt, mits de schenking op papier via de notaris gaat. Let op: er wordt op papier een schuld aan het kind gecreëerd waarover de ouder rente moet betalen, maar dit bedrag is een stuk lager dan de eventuele erfbelasting.